Querida Liz: Mi esposa y yo estamos retirando una cantidad inusual de nuestra cuenta IRA para pagar un pago inicial del 20 % sobre una nueva casa de retiro. Desafortunadamente, este retiro excederá nuestro ingreso bruto ajustado modificado, lo que hará que nuestras primas de Medicare aumenten en 2026. ¿Hay alguna manera de prevenir este crecimiento?
Respuesta: Tiene derecho a apelar un aumento en sus primas, pero las apelaciones exitosas generalmente requieren que alguien tenga una reducción en sus ingresos como resultado de, por ejemplo, jubilación, muerte de un cónyuge o divorcio. Un aumento único en sus ingresos (debido a grandes retiros de cuentas IRA o ganancias de capital por la venta de una casa, por ejemplo) generalmente no califica para recibir alivio.
Como usted sabe, el Monto de Ingreso Mensual Ajustado de Medicare (IRMAA) agrega un recargo a sus primas de la Parte B y la Parte D cuando sus ingresos exceden una cierta cantidad. En 2024, IRMAA comienza cuando el ingreso bruto ajustado modificado excede $103,000 para individuos o $206,000 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta. Hay un retraso de dos años entre el momento en que declara sus ganancias y el momento en que IRMAA aumenta sus primas.
La buena noticia es que el crecimiento no es permanente. Si sus ingresos vuelven a la normalidad el próximo año, también lo harán sus primas en 2027.
Exmarido difiere sus beneficios del Seguro Social. ¿Debería esperar ella también?
Querida Liz: Leí su columna sobre Beneficios de divorcio del Seguro Social. Estoy divorciada desde el 1 de enero. Mi exmarido cumplirá 65 años el próximo año y quiere retrasar los beneficios hasta los 67 años. ¿Tengo que esperar por la manutención del cónyuge debido a su decisión? Yo también cumpliré 65 años el año que viene. Llevamos 36 años casados.
Respuesta: Si todavía está casado, debe esperar a que su cónyuge solicite el Seguro Social hasta que usted sea elegible para recibir beneficios conyugales. Como está separado, solo debe esperar a que él solicite los beneficios de jubilación. (Calificó cuando cumplió 62 años).
Pero esto no significa que deba apresurarse a ponerse manos a la obra. Comenzar los beneficios antes de su plena edad de jubilación significa recibir un cheque reducido permanentemente. Su beneficio también estará sujeto a la prueba de recursos, que retendrá $1 de su beneficio por cada $2 que gane por encima de un cierto umbral de $22,320 en 2024.
Esperar hasta la plena edad de jubilación significa que desaparecen tanto la reducción como el test de ingresos. Si nació en 1960, su plena edad de jubilación es 67 años.
Distribuir la riqueza en cuentas de ahorro para la salud
Querida Liz: Tengo una cuenta de ahorros para la salud familiar con un plan de seguro médico calificado con deducible alto. Cuando mi hijo menor cumpla 26 años y ya no califique para nuestro plan de seguro, la HSA se convertirá en mi cuenta personal. Mi esposo no puede contribuir a una HSA porque tiene Medicare. Leí que si fallezco antes que él, puede usar mi HSA para sus gastos médicos. ¿Puedo usar mi HSA ahora para pagar sus gastos médicos aunque no pueda contribuir en su nombre?
Respuesta: Sí. Según Mark Luscombe, analista principal de Wolters Kluwer Tax & Accounting, un cónyuge puede utilizar los fondos de la HSA para pagar los gastos médicos del cónyuge y de otros dependientes.
Si desea transferir fondos a su esposo si usted muere primero, debe designarlo como beneficiario de la cuenta. De lo contrario, la cuenta puede quedar sujeta a impuestos en caso de su muerte, como se mencionó en la columna de la semana pasada.
Obtenga más información sobre las cuentas de ahorro para la salud y la ‘reducción del lecho de muerte’
Querida Liz: Acabo de leer su columna sobre cuentas HSA. He estado contigo hasta la muerte. Sinceramente espero no estar pensando en mi HSA cuando esté a punto de morir. Prefiero pagar el impuesto.
Respuesta: Ciertamente depende de usted, pero los planificadores financieros señalan que un buen mantenimiento de registros puede permitir que quienes tienen grandes saldos en su HSA eviten una factura de impuestos que de otro modo sería innecesaria.
Las HSA ofrecen una triple ventaja fiscal única: las contribuciones son deducibles de impuestos, el dinero crece con impuestos diferidos y los retiros están libres de impuestos cuando se utilizan para gastos médicos elegibles. Además, las HSA se pueden renovar de un año a otro e invertir para crecer, lo que ha llevado a algunas personas a acumular cantidades significativas como complemento a sus fondos de jubilación.
Afortunadamente, no es necesario que realices retiros en el mismo año en el que tengas gastos médicos no reembolsados. Siempre que el gasto se haya incurrido después de que se estableció la HSA y antes de su muerte, puede ser deducible de impuestos años o incluso décadas después del retiro. Aquellos con un buen historial de gastos médicos no reembolsados pueden justificar retiros de último momento si es necesario.
Liz Weston, Certified Financial Planner®, es columnista de finanzas personales. Puede dirigirle sus preguntas a 3940 Laurel Canyon, #238, Studio City, CA 91604 o utilizando el formulario de “Contacto” en Askliweston.com.
